Qué es un 401(k) y cómo funciona el aporte de tu empresa

Tu aporte y el de la empresa

Tu contribución sale de la nómina. El match es el aporte con el que la empresa acompaña lo que tú pones. No todos los planes lo ofrecen ni usan la misma fórmula.

Ejemplo hipotético: un sueldo elegible de $40,000 y un plan que aporta 50 centavos por cada dólar que tú aportes hasta el 4% del sueldo. Si aportas ese 4% ($1,600), el match sería $800. Aportar más no aumenta ese match bajo la fórmula del ejemplo.

Estos números no describen tu plan ni su límite legal. La fórmula real está en los documentos de beneficios.

¿Cuándo te pertenece el dinero que pone tu empresa?

Vesting (reglas que indican cuándo el dinero aportado por tu empresa pasa a ser tuyo) indica qué parte del dinero del empleador ya te pertenece según el tiempo de servicio u otras reglas del plan. El dinero que tú aportaste y lo que hayan ganado esas inversiones te pertenecen. El aporte empresarial puede tener un calendario distinto.

Antes de cambiar de empleo, distingue saldo total de dinero que ya te pertenece. No asumas que todo lo que aparece en la cuenta tiene la misma condición.

Tradicional, Roth y elección de inversiones

Si el plan permite ambas modalidades, las aportaciones tradicionales y Roth tienen reglas de impuestos distinto. Las tradicionales pueden reducir los ingresos sujetos al impuesto federal actual; las Roth se hacen después de impuestos y sus retiros calificados tienen condiciones específicas.

También revisa dónde se invierte el dinero, los costos y si el plan usa una opción predeterminada. Un 401(k) no garantiza ganancias por ser una cuenta de retiro.

Cinco preguntas para beneficios o recursos humanos

• ¿Cuándo puedo participar?
• ¿Cuál es la fórmula del match y cómo se calcula?
• ¿Cuál es el calendario de vesting?
• ¿Qué inversiones y costos ofrece el plan?
• ¿Dónde consulto las reglas de aportaciones y retiros?

No confundas el porcentaje que eliges de tu salario con el límite anual permitido. Los límites y las reglas cambian: confirma el año correspondiente en el IRS y en tu plan.