Ganancia realizada y no realizada: diferencias con ejemplos
Una ganancia no realizada es un aumento de valor de una inversión que todavía mantienes. La realizada es el resultado que obtienes al vender, comparando lo recibido con el costo correspondiente.
Ambas ayudan a entender tus inversiones. Una inversión que todavía no has vendido puede seguir cambiando de valor; que una app no muestre esa variación no significa que no exista.
La misma inversión en tres momentos
Costo ilustrativo de una acción
Ganancia no realizada
Ganancia realizada
Ejemplo sin comisiones, impuestos ni otros ajustes. Un precio de mercado no garantiza el precio exacto al que podrás vender.
Y si baja antes de vender
Si el precio pasa a $90 y conservas la acción, tienes una pérdida no realizada de $10 respecto al costo de $100. Venderla por $90 convierte esa diferencia en un resultado realizado, bajo los mismos supuestos.
Mantener o vender no elimina el riesgo: distingue el resultado actual, el dinero disponible y las reglas fiscales.
Vender solo una parte
Compras 8 acciones a $25: el costo total es $200. Vendes 2 a $30 y recibes $60. Esas 2 costaron $50, por lo que realizas $10 de ganancia. Las otras 6 siguen abiertas; su resultado no realizado se calcula aparte con el precio actual.
| Parte | Costo | cantidad o valor | Diferencia |
|---|---|---|---|
| 2 vendidas | $50 | $60 recibidos | +$10 realizados |
| 6 abiertas a $30 | $150 | $180 de valor de mercado | +$30 no realizados |
Ejemplo sin costos ni ajustes. Para compras en distintas fechas, considera los lotes (grupos de acciones compradas en una misma operación) correspondientes.
Si lo que quieres es calcular paso a paso la ganancia de una venta, comisiones incluidas, mira cómo calcular la ganancia de una acción. Si vendiste solo una parte, el caso completo está en la ganancia al vender solo una parte.
Qué muestra Million Club
La documentación pública revisada describe un registro de compras y ventas sin precios de mercado. Puede calcular resultados de ventas registradas, pero no el valor actual ni el resultado no realizado de inversiones que todavía no has vendido.
Consulta una fuente con precios actuales para completar esa parte. Para fines fiscales, también hacen falta los documentos y ajustes correspondientes: tu registro no reemplaza el 1099-B.
Qué debes recordar
Realizada y no realizada describen estados distintos del resultado. Para entender la cartera completa, separa lo vendido de lo abierto y comprueba qué incluye cada cifra.
Fuentes y alcance
- Investor.gov: estados de cuenta
- Million Club: ayuda
- Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos (IRS): ganancias y pérdidas
Ejemplos hipotéticos con fines educativos. Comprueba las reglas y condiciones de tu situación. Estos recursos no calculan tu declaración de impuestos.
Million Club es una app en español para llevar tus inversiones. Anotas lo que compras y vendes, y la app hace las cuentas por ti: lo que ganaste en cada venta y cómo va tu dinero este mes y este año. Tú te concentras en tu camino hacia tu primer millón, paso a paso, sabiendo que el número que ves es honesto.
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